Modul 3: Parametercheck Liquiditätsrisiko (ökonomisch)

Regulatorische Sicherheit und Effizienz: Mit VR-Risikomanagement-Audit Risiken steuern und Bankprozesse optimieren.

Einleitung & Überblick

Ziel der Überprüfung des Parameterchecks Liquiditätsrisiko ist die Sicherstellung der jederzeitigen Zahlungsfähigkeit durch die Ermittlung des Liquiditätshorizonts, welcher sich aus der Gegenüberstellung der kumulierten Zahlungsmittel Zu- und Abflüssen zum Liquiditätsdeckungspotenzials (LDP) ergibt.

Die Beratung berücksichtigt sowohl aufsichtsrechtliche Anforderungen gemäß MaRisk als auch bankindividuelle Besonderheiten. Die technische Umsetzung erfolgt über das GVB-LiMo-Tool, das auf den Zahlungsströmen der AMM/C66 basiert und durch zusätzliche bankindividuelle Annahmen ergänzt wird, um betriebswirtschaftlich zielgerichtete Aussagen zu ermöglichen.

Kurzum:
Die Beratungsleistung sowie die LiMo-Parameterdokumentation bietet einen ganzheitlichen, regulatorisch konformen und zukunftssicheren Rahmen für das Liquiditätsrisikomanagement – mit direktem Nutzen für Sicherheit, Effizienz und Wettbewerbsfähigkeit.

Inhalte

Die Beratungsleistung im Rahmen des Parameterchecks Liquiditätsrisiko umfasst folgende zentrale Elemente:

Parametrisierung der Liquiditätsablaufbilanz (LAB)

Analyse und Ableitung realistischer Zu- und Abflussparameter auf Gesamtbankebene.
Berücksichtigung von marktüblichen Schwankungen, Prolongationen, und impliziten Optionen.
Differenzierte Betrachtung von Produktkategorien wie Sichteinlagen, Kündigungsgelder, Festzinsanlagen, Wachstumsgelder etc.

Stressszenarien und Stresstests

Durchführung institutsindividueller, marktweiter und kombinierter Stresstests.
Berücksichtigung von ESG-Risiken und anlassbezogenen Stressereignissen.
Simulation von Liquiditätslücken und Definition von Maßnahmen zur Deckung.

Prolongationen und implizite Optionen

Analyse, Parametrisierung und Dokumentation von Prolongationsannahmen für Festzinsanlagen und Wachstumsgeldern.

Rückspielung aufsichtlich verpflichtender, bankindividueller, psychologisch motivierter Zahlungsströme in die AMM-Meldung

Übertragung bankindividueller psychologischer Zu- und Abflüsse aus LiMo in das Liquiditätsmeldewesen.
Sicherstellung der Konsistenz zwischen ökonomischer LAB und Meldewesen

Nutzen

Sicherstellung der jederzeitigen Zahlungsfähigkeit

Durch die strukturierte Ermittlung des Liquiditätshorizonts können Banken frühzeitig erkennen, bis zu welchem Zeitpunkt Liquiditätslücken ohne zusätzliche Maßnahmen gedeckt sind. Dies erhöht die Liquiditätssicherheit und Stabilität der Bank, insbesondere in Stresssituationen.

Erfüllung aufsichtsrechtlicher Anforderungen

Die Dokumentation und Parametrisierung orientiert sich an den aktuellen Vorgaben der MaRisk, CRR und AMM-Meldung.
Nachweis, dass sie die regulatorischen Anforderungen an das Liquiditätsrisikomanagement erfüllt sind und Prüfungssicherheit besteht.

Risikoorientierte und zukunftsgerichtete Steuerung

Neben historischen Daten werden auch strategische zukunftsgerichtete Annahmen berücksichtigt.
Die Bank kann flexibel auf Marktveränderungen, neue Produkte und regulatorische Anpassungen reagieren.

Effiziente und konsistente Prozesse

Die Nutzung des LiMo-Tools ermöglicht eine effiziente und konsistente Parametrisierung und Übertragung der Daten in das Meldewesen.
Eine Checkliste unterstützt die laufende Aktualisierung und Qualitätssicherung der Parameter.

Stärkung der Krisenfestigkeit

Durch die Simulation verschiedener Stressszenarien (institutsindividuell, marktweit, kombiniert, ESG) kann die Bank gezielt Maßnahmen zur Deckung möglicher Liquiditätslücken planen. Dies erhöht die Resilienz gegenüber externen Schocks und internen Krisen.

Transparenz und Nachvollziehbarkeit

Die Herleitung und Begründung der Parameter ist nachvollziehbar dokumentiert.
Die Bank erhält eine transparente Grundlage für die Ableitung und Anpassung ihrer Liquiditätssteuerungsparameter – sowohl für das Meldewesen als auch für die interne Steuerung.

Kontakt